Effect of Credit Risk, Liquidity Risk, and Interest Rate Risk on Return on Assets (ROA)
DOI:
https://doi.org/10.32506/joes.v4i1.655Keywords:
Non Performing Loan (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), Net Interest Margin (NIM), Return On Asset (ROA)‎Abstract
This article discusses the effects of credit risk, liquidity risk and interest rate risk on bank profitability. The dependent variable in this study is Return On Asset (ROA). Meanwhile, the independent variables in this study are Non Performing Loans (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), and Net Interest Margin (NIM).The sampling technique was done by using purposive sampling method. The total sample in this study amounted to 10 years of financial reports at PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk for the period 2007-2016. Data processing was performed using multiple linear regression analysis with classical assumption testing first.This article finds that partially Non Performing Loans (NPL) have a negative and significant effect on Return On Assets (ROA), Loan to Deposit Ratio (LDR) has a negative but insignificant effect on Return On Assets (ROA) and Net Interest Margin. (NIM) has a positive but not significant effect on Return on Assets (ROA), while the results of the research simultaneously state that Non-Performing Loans (NPL), Loan to Deposit Ratio (LDR), and Net Interest Margin (NIM) have an effect. simultaneously to Return On Asset (ROA).
Downloads
References
Agung, N. B. (2005). Strategi Jitu Memilih Metode Statistik Penelitian dengan SPSS. Yogyakarta: Andi Ofset.
Agustina, S. (2017). Kredit Bermasalah Untuk Meningkatkan Profitabilitas Busn Non Devisa Go Public. Strategic Volume 17 No. 1, 2.
Ananda, P. R. (2017, JANUARI Senin). Skripsi tanpa bab pembahasan. Retrieved from digilib.unila.ac.id: http://digilib.unila.ac.id/25579/20/2.%20SKRIPSI%20TANPA%20BAB%20PEMBAHASAN.pdf
Arindi, M. (2016). Analisis Pengaruh Risiko Kredit, Intermediasi Perbankan, Risiko Likuiditas, dan Efisiensi Manajemen Terhadap Profitabilitas Perbankan Indonesia. Diponogoro Journal Of Management Volume 5, Nomor 3, Tahun 2016, 1.
Bank Indonesia. (2018, Januari Senin). Bank Indonesia. Retrieved from bi.go.id: www.bi.go.id
Dendawijaya, L. (2009). Manajemen Perbankan . Bogor: Ghalia Indonesia.
Fahmi, I. (2013). Manajemen Risiko Teori, Kasus, dan Solusi . Bandung : Alfabeta.
Fiki Ariyanti. (2015). Ini Penyebab Perbankan bisa bangkrut. Jakarta: Liputan 6.
Fitri, A. D. (2016, Agustus senin). Pengaruh Risiko Pasar, Risiko Kredit Dan Risiko Operasional Terhadap Kinerja Keuangan Perbankan. Retrieved from ejournal.unp.ac.id: http://ejournal.unp.ac.id/students/index.php/akt/article/download/2375/1884
Harun, U. (2016). Pengaruh Ratio-Ratio Keuangan CAR,LDR,NIM,BOPO,NPL terhadap ROA. Jurnal Riset Bisnis dan Manajemen Vol.4, No.1, 67-82.
Haryani, I. (2008). Restrukturasi dan Penghapusan Kredit Macet. Jakarta: PT. Gramedia.
Haryati, S. (2017). Manajemen Risiko untuk Bank Perkreditan Rakyat dan Lembaga Keuangan Mikro. Yogyakarta: Andi.
Hayati, S. (2017). Manajemen Aset dan Liabilitas (ALMA) untuk Bank Perkreditan Rakyat dan Lembaga Keuangan . Yogyakarta : ANDI. Retrieved from media.neliti.com: https://media.neliti.com/media/publications/74664-ID-penerapan-manajemen-risiko-untuk-meminim.pdf
Kasmir. (2008). Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: Grafindo Persada.
Kayo, E. S. (2015). Bank BRI. Jakarta: Saham Ok.
Koesheryatin. (2015, desember 1). elib unikom. Retrieved from elib.unikom.ac.id: https://elib.unikom.ac.id/files/disk1/753/jbptunikompp-gdl-liaaliyahn-37631-1-unikom_l-l.pdf
Lestari. (2007). Kinerja Bank devisa dan Non Devisa dan Faktor-Faktor yang mempengaruhinya. Jurnal Proceeding PESAT. Vol.2, 1.
Mismiwati. (2016). Pengaruh CAR, NIM, BOPO, LDR, DAN NPL TERHADAP ROA. I-Finance Vol.2.No.1., 1-20.
Nym, N. (2014). Pengaruh Risiko Kredit dan Likuiditas Terhadap Profitabilitas pada Perusahaan Perbankan yang Go Public Periode 2010-2012. e-Journal Bisma Universitas Pendidikan Ganesha Jurusan Manajemen Volume 2, 1-8.
Pamularsih, D. (2015). Pengaruh LDR, NPL, NIM,BOPO,CAR, dan Profitabilitas Pada Sektor Perbankan yang Terdaftar Di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ilmiah Mahasiswa S1 Akuntansi Universitas Pandanaran Vol.1 No.1, 2442-4056.
Pinasti, W. F. (2018). Pengaruh CAR, BOPO, NPL, NIM, LDR Terhadap Profitabilitas BANK Umum . Jurnal Nominal, 2502-5430.
Putranto, A. A. (2017). Capital Adequacy Ratio, Loan Deposit Ratio dan Non Performing Loan terhadap ‎Profitabilitas‎. Jurnal Riset Akuntansi Kontemporer Volume 9, No. 2, 88-93.
Putri, P. A. (2013, Agustus 2). ResearchGate. Retrieved from researchgate.net: https://www.researchgate.net/publication/319464920_PENGARUH_LIKUDITAS_CASH_RATIO_DAN_LOAN_TO_DEPOSIT_RATIO_TERHADAP_PROFITABILITAS_ASET_ROA_PADA_SEKTOR_PERBANKAN_YANG_TERCATAT_DI_BURSA_EFEK_INDONESIA_PERIODE
Rai, I. A. (2017). faktor- faktor yang mempengaruhi kredit pada bank umum swasta nasional (BUSN) Devisa. E-Jurnal Manajemen Unud, Vol. 6, No 11, 5941-5969.
Sekaran, U. (2014). Research Method For Business. Jakarta: Salemba empat.
Sinung, D. (2016). Analisis Pengaruh NIM, BOPO, LDR dan NPL terhadap Profitabilitas pada Bank Pemerintah dan Bank Umum Swasta Nasional di Bursa Efek Indonesia. Jurnal Ekonomi Kewirausahaan Vol.16 No.1 Maret, 30-40.
Sinungan. (1993). Manajemen Dana Bank. Jakarta: Bumi Aksara.
Sitorus, R. (2019). ini penyebab melambatnya pertumbuhan Laba BRI. Jakarta: Bisnis.com.
Subrata, A. (2019, Desember Kamis). Risiko Ekternal dan Internal Perusahaan . 2019, p. 1.
Sudarini, S. (2005). Penggunaan Rasio Keuangan Dalam Memprediksi Laba Pada Masa yang akan datang . Jurnal Akuntansi dan Manajemen, Vol.XVI,No.3,, 195-207.
Sudarmawanti, E. (2017). Pengaruh CAR, NPL, BOPO, NIM dan LDR terhadap ROA di Bank Perkreditan Rakyat‎. Among Makarti Vol.10 No.19, 1-18.
Sudjana. (2005). Metoda Statistika Cetak Ulang ketiga Edisi Enam. Bandung: PT. Tarsito.
Syahyunan. (2004). Laporan Keuangan . Jakarta: Rajawali.
Taswan. (2010). Manajemen Perbankan Konsep Teknik dan Aplikasi edisi ke dua . Yogyakarta: PP STIM YKPN.
Verawati. (2016). Pengaruh Kualitas Kredit dan Tingkat Likuiditas Terhadap Profitabilitas Pada Pt Bank Central Asia yang terdaftar di bursa efek. Jurnal Financial Vol.2, No.2, 1-7.
Yulianto, A. (2015, April 4). SlideShare. Retrieved from slideshare.net: https://www.slideshare.net/rhandyprasetyo/statistikauji-Hypothesis
